黨的十九屆四中全會對推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化作出了戰(zhàn)略安排，《全會決定》提出：“健全具有高度適應(yīng)性、競爭力、普惠性的現(xiàn)代金融體系，有效防范化解金融風(fēng)險?！敝行°y行是金融風(fēng)險鏈條上最薄弱的環(huán)節(jié)，要按照全會的部署，完善中小銀行治理體制機制，打好防范化解金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。

　　中小銀行是金融風(fēng)險鏈條上最薄弱的環(huán)節(jié)

　?。ㄒ唬臋M向比較，中小銀行風(fēng)險顯著高于大型銀行。一是資金實力弱。平均資產(chǎn)規(guī)模、注冊資本遠低于國有大型銀行和全國性股份制商業(yè)銀行；二是潛在風(fēng)險大。不良貸款率高、資本充足率低、撥備缺口大；三是風(fēng)險開始暴露。今年以來，中小銀行風(fēng)險在個別點爆發(fā)，包商銀行、錦州銀行相繼爆雷。最近，河南伊川農(nóng)商行、山東營口沿海銀行因網(wǎng)絡(luò)謠言引發(fā)存款擠提，表明中小銀行承受風(fēng)險能力十分脆弱。

　?。ǘ目v向觀察，有些中小銀行監(jiān)管指標(biāo)呈劣變之勢。資本充足率走低；不良貸款上升。

　　（三）從全局審視，有的中小銀行業(yè)務(wù)偏離可能引致系統(tǒng)性風(fēng)險。一方面，信貸資金大量投向房地產(chǎn)；另一方面，“三農(nóng)”、小微等貸款增速下滑，降低了金融服務(wù)實體經(jīng)濟的能力，沖抵了金融宏觀調(diào)控的效果，可能導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險。

　　中小銀行風(fēng)險有其復(fù)雜的成因

　?。ㄒ唬┕局卫硎АＲ皇枪蓹?quán)上的少數(shù)人控制。股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，股權(quán)相對分散，股權(quán)之間相互制衡的力量較弱，容易被少數(shù)股東把持操縱，有的持股5%就可以控股，為少數(shù)別有用心的人創(chuàng)造了條件。二是決策上的個人說了算。“三會”制度流于形式，難以形成有效監(jiān)督制約，導(dǎo)致經(jīng)營管理決策董事長一人說了算，成也董事長、敗也董事長的例子不勝枚舉。三是資金上的關(guān)聯(lián)交易多。內(nèi)部高管、不良股東、不法商人串通一氣，通過頻繁巨額關(guān)聯(lián)交易掏空銀行資金。

　?。ǘ╋L(fēng)險管控失靈。一是違規(guī)發(fā)放貸款。違規(guī)發(fā)放空殼公司貸款、借名貸款、化整為零貸款。二是違規(guī)開立票據(jù)。三是違規(guī)掩蓋不良。通過展期、借新還舊（續(xù)貸）、收息上調(diào)、以貸還息、貸款重組、呆賬核銷、出表代持、虛假不良資產(chǎn)打包轉(zhuǎn)讓等方式掩蓋真實不良貸款。

　?。ㄈU張沖動失控。一是跨區(qū)域設(shè)立機構(gòu)。監(jiān)管政策收緊后，也尋求在省內(nèi)的擴張，有的通過跨區(qū)域參股、發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等實現(xiàn)跨區(qū)域目標(biāo)。二是異地開展業(yè)務(wù)。有的將業(yè)務(wù)擴張到?jīng)]有分支機構(gòu)的地區(qū)，有的甚至大量開展異地票據(jù)業(yè)務(wù)。三是壘大戶做批發(fā)。四是同業(yè)業(yè)務(wù)飆升。中小銀行特別是民營資本控制的中小銀行，風(fēng)險偏好上升，經(jīng)營策略激進，追求資產(chǎn)迅猛擴張，同業(yè)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)大大快于貸款業(yè)務(wù)增長。

　　防范治理中小銀行風(fēng)險的思路建議

　　（一）以加強黨的領(lǐng)導(dǎo)為根本遵循。黨的領(lǐng)導(dǎo)是我國國家制度的顯著優(yōu)勢，在防范中小銀行風(fēng)險中要充分發(fā)揮這一政治優(yōu)勢、制度優(yōu)勢、治理優(yōu)勢。一是把領(lǐng)導(dǎo)班子選配好，特別是黨委（組）一把手；二是把關(guān)鍵人員監(jiān)督好，按照習(xí)近平總書記要求，“建好金融系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)班子，強化對關(guān)鍵崗位、重要人員特別是一把手的監(jiān)督”；三是把巡察手段使用好，以政治監(jiān)督促業(yè)務(wù)規(guī)范、促風(fēng)險防范、促反腐敗縱深發(fā)展。

　?。ǘ┮酝晟企w制機制為重要抓手。一是探索監(jiān)管協(xié)調(diào)機制。二是建立風(fēng)險聯(lián)防機制。建立風(fēng)險會診、形勢會商、風(fēng)險聯(lián)防聯(lián)控等機制，增強風(fēng)險防范合力。三是做實責(zé)任追究機制。按照金融委第九次會議要求，中小銀行要落實主體責(zé)任，把規(guī)范經(jīng)營、風(fēng)險防控作為第一位的目標(biāo)，凡發(fā)生違規(guī)和風(fēng)險問題，追究董事長和高管層的責(zé)任，并追究上級行（省聯(lián)社）連帶責(zé)任；地方政府要落實屬地責(zé)任，把防范轄區(qū)金融風(fēng)險納入對各級政府考核體系之中，與國家、省內(nèi)獎勵政策掛鉤，充分調(diào)動地方積極性；落實金融管理部門的監(jiān)管責(zé)任，銀保監(jiān)部門要掌握中小法人真實情況，現(xiàn)場檢查沒有發(fā)現(xiàn)問題，事后被發(fā)現(xiàn)或爆發(fā)風(fēng)險的，應(yīng)追究監(jiān)管檢查人員的責(zé)任；人民銀行負(fù)有對中小銀行風(fēng)險的監(jiān)測評估、風(fēng)險提示等職責(zé)，監(jiān)測提示不到位的，也要追究相關(guān)責(zé)任。

　?。ㄈ┮詷?gòu)建風(fēng)險防線為技術(shù)支撐。搭建風(fēng)險防范四道防線。一是風(fēng)險識別。開發(fā)中小銀行風(fēng)險管控系統(tǒng)，及時發(fā)現(xiàn)識別可能產(chǎn)生的風(fēng)險隱患；二是風(fēng)險評估。運用現(xiàn)代風(fēng)險評估模型，定期對中小銀行風(fēng)險進行計量評估；三是壓力測試。借鑒國際通行的壓力測試做法，對中小銀行進行不同設(shè)定情景下的風(fēng)險測試；四是預(yù)警排險。對風(fēng)險進行預(yù)警提示，采取早期糾正措施。

　　（四）以規(guī)范法人治理為微觀基石。圍繞完善中小銀行公司治理體系、提升治理能力，一是清理違規(guī)入股、惡意入股、不實入股；二是嚴(yán)格“三會”組織構(gòu)架；三是建立制衡機制；四是完善內(nèi)部控制。

　?。ㄎ澹┮陨罨鹑诟母餅槟繕?biāo)方向。一是推動金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。按照習(xí)總書記“金融的宗旨是為實體經(jīng)濟服務(wù)，金融是支撐實體經(jīng)濟發(fā)展的命脈，為實體經(jīng)濟服務(wù)也是金融風(fēng)險防范的基本手段”的要求，深入推動銀行體系供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，進一步明確中小銀行服務(wù)“三農(nóng)”、小微的市場定位，推動健全具有高度適應(yīng)性、競爭力、普惠性的現(xiàn)代金融體系；二是改革完善省聯(lián)社管理體制。近期著力解決對基層法人信貸等業(yè)務(wù)進行審批、但不承擔(dān)責(zé)任的問題，考核辦法錯位的問題；三是優(yōu)化縣域金融監(jiān)管布局。統(tǒng)籌整合地方政府、監(jiān)管部門、人民銀行相關(guān)力量，實行聯(lián)合行文、聯(lián)合檢查、項目合作、人員互助等；四是探索“適配性”監(jiān)管改革，適當(dāng)放寬對中小銀行的監(jiān)管要求，節(jié)約成本、減輕負(fù)擔(dān)，增強服務(wù)實體經(jīng)濟的能力。